最高人民法院就沈阳市院送来民事强制执行工作汇报中两个问题提出处理意见的复函
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最高人民法院就沈阳市院送来民事强制执行工作汇报中两个问题提出处理意见的复函
最高人民法院
最高人民法院就沈阳市院送来民事强制执行工作汇报中两个问题提出处理意见的复函
1951年8月4日，最高人民法院
最高人民法院东北分院：
接阅沈阳市人民法院送来民事强制执行工作汇报，对其中所提两个存在的问题，我们有下列意见，希你院研究后转复。
（一）关于执行迁房案件，因被执行人找不到房屋而不搬家，其物品、家具应如何处置？在已公布试行之该院民事强制执行暂行办法第十条第二款已有规定，依汇报所举情况，既没有暂时安置的地点，声请人又不肯暂负保管责任，只好暂予停止执行。等待声请人愿为暂时保管或已找到安置地点及保管人时，再按该院民事强制执行办法第十条第二款处理。
（二）执行案件中如债务人已无可供执行的财产，是否可以公债票抵充债款一节。查按1950年第一期人民胜利折实公债条例第九条之规定仅限制其代替货币流通市面，向国家银行抵押或用作投机买卖。对于双方自愿而又不带投机性的正当转让尚不在禁止之列，因此，被执行的债务人如果确已别无可供执行的财产，其仅有之公债票经债权人同意按值抵充其应受偿之债款；应认为与公债务例并无抵触。
附一：沈阳市人民法院民事强制执行工作汇报（节录）
一、组织机构
沈阳市法院在1948年11月成立以后，就建立了执行的组织，最初因为执行案件很少，所以仅配置一名干部，来担当民事强制执行工作。由1949年6月至8月随着案件的上升，又增加了2名干部，共3名干部办理执行案件。后因案件逐渐增多，乃建立执行室，干部增加至7名，在这以前完全隶属民事庭领导，及至1950年春季。由于案件的不断激增，干部逐增至10名，乃将原来之执行室扩大改为执行科。为了加强领导，灵活掌握，由院长直接领导。1951年4月鉴于执行案件与民事庭联系较多，为便利工作起见，将执行科又改为执行室。隶属民事庭直接领导，直至现在。
执行室现设行政兼业务负责人1名，执行员8名，办事员1名，并按工作性质，将执行室划分3个组，即公款工资组，税款罚金组，一般债务组（内包括迁房案件等），每组设组长1名。
二、执行案件收结情况
（一）案件激增：1949年共收执行案件1279件，共结1067件。平均每月结88．9件。1950年共收4778件，共结4311件，平均每月结359．3件。1951年第一季度共收1914件，共结1460件，平均每月结486．7件。从上记每年每月的平均结案数字上来看，执行案件是逐渐增多的。
（二）原因：执行案件增加原因，除了随收案总数增加外，主要的原因是强制执行工作有毛病，例如债务执行案件。不是由债权人发现债务人财产后，要求法院执行。而是完全依赖法院设法讨债，把法院看做是讨债机关。另外，强制执行不够坚决，也助长某些人的拖赖心理，特别是表现在迁房案件上，住户本应按时迁出，结果因为房子不好找，一再缓期搬出。这些使得请求法院执行的案件日益增多，而法院在处理执行案件时，又不易及时了结，因此，案件积压很久未能结案。
三、执行制度与方法
本年3月以前，在执行制度和执行方法上没有一套完整的东西作依据。只是单凭已往在工作中所摸索出来的滴点经验来进行。在本年3月以后草拟了民事强制执行暂行办法（附后），呈请东北人民政府司法部修改后，于本年3月26日在沈阳日报公布试行。所以现在本院关于执行制度和执行方法上，完全根据下列的民事强制执行暂行办法来处理。
四、执行工作中应当注意的八点事项
（一）执行案件收到后，应即指定日期，传唤声请人与被声请人到院应审。如债务人谈目前无财产，而债权人现在又非要不可，在这样情况下，应让债权人尽量的来举发债务人的财产，债务人如确有可供执行的财产即实施查封、拍卖，查封物品如拍卖不出去时，应按适当价额作价交与债权人抵充一部或全部债款，债权人如果拒绝受领查封物品时，应将查封物品启封，交债务人收回，终结执行。
（二）到债务人处（住所、营业所、事务所或财产所在地）查封时，应先查看帐薄、文件、金库。如不注意这些东西，债务人将有湮灭证据，隐匿财产的情形发生。其次再收查别的财产，遇到文件（如日记、来往书信等）时，也应注意的看一看。对债务人的经济情况从中往往能了解出来很多。
（三）查封时必须叫债务人或其家属在场。这样不仅债务人不能乘机钻空子，隐匿财产。同时找其他材料也好找。
（四）在查封当时，如果发现债务人在其他地方还有财产，应及时处理，以免移动。
（五）查封物品当中，如有不易保管的东西（如水果、鱼类、药品等），应及时处理或移换保管场所，以防止腐烂损失。
（六）查封工场时，对生产用的机器等；应使其继续生产，只要不移动不损坏就可以。
（七）查封的物品，尽可能集中在一起、便于保管，并应作成查封笔录和目录，让当场的债务人、债权人，关系人（如居民组长、派出所同志等）签名或盖章。然后贴上封条。另外法院要选择保管人，在选择保管人时应选择债权债务双方的保管人，这样双方可以互相监督，不能丢失。
（八）执行所得钱款，主办人员不应自己保管。应交会计部门保管。如主办人员自己保管，一方面忙于业务，一方面管理现金，不能使业务得到钻研，同时也会造成混乱丢失的现象（1949年我院执行员因自己保管执行款，曾丢失了500万元东北币）。
（九）执行钱款时，在债权人未将钱款领出前或债务人未被释放前不能结案，如在此时结案，很可能发生钱未领出人没释放卷即归档的错误。在1950年我们曾经发生过这样的错误。以后为了纠正错误，制做检查登记一个，盖在卷皮上，在结案后归档前，由主办人及检查人（执行员互相轮流检查）共同盖印负责，防止发生错误。
（十）拍卖查封的物品，我们分两种办法，一种是投标，先出布告。注明标卖时间、地点；标卖物品及其所在地，并将标底也要事先公布，然后看谁出的标价高就卖给谁。另一种是竞卖。将所扣押的物品，运至一定地点，让买者竞争买受，谁给的钱多卖给谁。卖妥以后，立即作成拍卖笔录，使买受者签明盖章。其次拍卖物品的价金，尽可能叫买受者当时交清，如不能当时交清，也得交出一定数量的保证金。在价金全部交清以后，应该发给买受者一份权利证明书，表明该物品为其所有。
（十一）在查封物品或拍卖物品时，必须详加检点，不然的话，容易发生偏差的。例如去年查封福胜公的财产，其中有一个金库因没钥匙开就没打开检查。即原封不动地卖给私人了，从被区府同志发觉将铁柜打开其中存有4000多分公债，险些没被私人拣去，这都是由于工作粗枝大叶所致。
（十二）执行内容固然应该根据一定的文件（如根据判决、和解笔录、调解笔录等），但是也应注意到纠纷的理由和事实，不能机械地执行。例如房东阎润廷请求房户张化民迁房纠纷，在民庭调解时，没有详细调查，本着房主房户的双方同意而成立了和解，在执行时发觉房主为了出兑房屋而撵房户，经过说服教育后，房主自动撤回不撵房户了。
五、工作偏差
（一）1950年以前，对一般的债务执行案件，只要债权人一请求执行，我们便对债务人的经济情况加以详细调查，及至确知债务人无清偿能力时也不结案，由于债权人的再三声请，我们也就一再地向债务人说服其交款，结果还是拿不上钱，这样一来，不仅使案件拖拉积压不结，同时也给好多债权人造成了钻空子的机会，当着债务人到期不履行清偿债款时，债权人也不向债务人去要，便请求法院给执行，把法院看成了是讨债机关。从本年第一季度开始，已经纠正了这个偏向，即债权人举不出债务人的实际财产情况时，我们就给结案，发给债权人“执行不能”或“执行一部”的证明书，告知其不能执行的理由，等待以后发觉债务人有财产时，再请求执行。
（二）1950年上半年，由于对公私兼顾政策领会的不够，因此，在执行工作中，对分配债权顺序上先给公家后给私人，正因公家的债权数额一般的比较大，所以对私人的债权很少能够照顾到，发生了先公后私的偏向，严重地违反了公私兼顾的经济政策，后来由于领导上传达中央司法会议的精神后，纠正了先公后私的偏向，认识到了对私人的债务也该照顾，在执行钱款的分配上，惟有依据公私兼顾的原则来分摊债权额才算合乎新民主主义的经济政策。
（三）少数同志认为执行工作，单凭说服教育是不能解决问题的，因而，在1950年春季对债务人不是很好地说服其履行债务，而是用生硬的态度，强制其清偿债务，否则即将债务人管收起来，正因如此，有些债务人不应押的也给押起来，严重地侵犯了人权，从去年9月经过整风后，纠正了这个错误，结果以严肃不发火，不滥押的态度去处理这类案件，在收效上比以往还大了。
（四）1950年在第二季度在执行当中，对债权人、债务人双方同意和解的，我们为出个书面证据，又发给他们一份执行和解笔录，这样以来，不仅变更了原判决，同时也等于又来一回第四审。另外债权人债务人双方如不按执行和解笔录履行时，还得按原判决与执行和解笔录来执行，结果费了双重手续，无形中给执行工作带来了好多麻烦。这一偏向发现后及时地纠正过来了，现在于执行中如果债权人债务人双方愿意和解时，更正执行卷……？
六、现存问题
（一）在执行迁房案件上，被申请人因为找不到房屋而不搬家，法院实施强制执行时，对被申请人的物品家俱无处安置，如让被申请人自己拿走，因无法可送，拒绝领受，如叫申请人保管，申请人又不给保管，究应如何处理。
（二）执行案件中债务人已无可供执行的财产，仅有公债票，这个公债票可否当钱款使用，抵充债款。
附二：沈阳市人民法院民事强制执行办法
第一条 本院根据左列各文书实施民事强制执行：
一、人民法院的确定判决书；
二、人民法院的和解笔录；
三、人民法院的调解笔录；
四、人民法院作成的给付金钱或物品之公证证书；
五、经人民法院批准应予执行的认证书、区人民政府调解书。
强制执行涉及前项文书记载以外的人时，须经本院第一审庭裁定。
第二条 声请执行时，声请人须填写执行声请书；连同前后之文书向本院提出之。
第三条 声请人或被声请人接到本院传票后，应按时到场，如故意不到场者，本院得酌情处以罚金，或强制使其到场。
第四条 执行人员于执行时，应通知居民组长到场，必要时，并得请当地公安机关予以协助。
第五条 应给付钱款的债务人，如故意不履行其义务时，本院得斟酌具体情况，对债务人的财产实施扣押或查封，强制其履行；如仍不履行时，可对其财产实施拍卖，或按时值作价抵偿。
第六条 执行人员持有执行证明。得在债务人的住所、营业所、事务所、或其财产所在地进行调查、搜索、扣押、查封或拍卖其财产。
第七条 执行人员扣押、查封或拍卖债务人财产时，须注意下列事项：
一、扣押、查封或拍卖应在债务数额的范围内，根据具体情况，以适当的方法进行之，并应使其在生产上不受可能避免的损害；
二、进行扣押、查封或拍卖时，应根据债务人经济情况，给债务人及受其扶养的家属，酌留适当之生活费或生活资料；
三、属于债务人或其家属的必要生产工具或生活必需用品。不予扣押、查封或拍卖。
第八条 本院在执行时，得斟酌具体情况，使债务人继续其生产事业，以其生产品或其所得利润陆续还债，或采取其他管理财产、收益等适当方法以其所得还债。
第九条 在拍卖价金分配以前，原声请强制执行以外的债权人亦可提出第一条之文书声请参与分配。
第十条 迁让房屋的义务人，如不迁让时，本院得斟酌具体情况，依左列办法强制执行之：
一、限期迁出；
二、将其在屋内所有物品点交与权利人或运至一定的地点，暂时保管，其运费及保管费均由义务人负担；在40天内如义务人不领取时，得将该物品变卖，将其价金存于国家银行。
第十一条 债务人如不履行应为行为，应交付物品或证券时，本院得以左列办法执行之：
一、说服、动员使之履行；
二、执行人员可强制将交付的物品或证券，取出交与债权人；
三、用债务的钱款雇用他人代为履行。
第十二条 债务人如无能力履行其义务时，本院得依左列办法处理之：
一、促使当事人双方和解缓期或分期履行；
二、发给债权人执行不能证明书，但事后发现债务人有能力时，债权人可再向本院声请强制执行。
第十三条 债务人有左列情事之一者，应使其提供担保，如不提供担保时，得管收之：
一、显有履行能力而故意拖延，且其财产不易调查者；
二、显有履行能力，为逃避执行而企图潜逃或有潜逃之虞，且其财产又不易调查者；
三、为逃避执行而移动、隐匿或处分其财产者。
第十四条 管收乃强制被管收人履行义务，及防止其破坏执行的强制教育处分，债务人并不能因被管收而免除其履行债务之义务。管收期间一般不得超过1个月；但遇特殊情况在1个月期间难于调查、扣押债务人之财产时。得经院长批准，酌予延长之。管收期间内如被管收人提供相当之担保，或已执行完毕者，应即释放。
管收期间之饮食费用由被管收人自己担负。
第十五条 本院为了明确执行上的权利义务关系，得发给执行关系人权利证明书。
第十六条 对执行如有异议时，得以书面或口头向本院提出，由本院第一审庭裁判。必要时，得于裁判前暂缓执行。
第十七条 执行人员在执行职务中，如遭不法阻碍时，得施用强制力排除之，本院并得对阻碍者，按其情节轻重予以处罚。
第十八条 本院扣押、查封之动产或不动产，非经本院许可，任何人不得擅自处理移动或破坏之，倘有违反者，本院得按其情节轻重予以处罚。
第十九条 债务人为逃避强制执行而隐匿或处分其财产时，债权人得于起诉前或诉讼中。请求本院对该债务人之财产，先予扣押或查封。
第二十条 本办法自公布之日起试行。
北京市地方税务局转发商务部等五部门《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》的通知
北京市地方税务局
北京市地方税务局转发商务部等五部门《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》的通知
京地税法〔2006〕92号
各区、县地方税务局、各分局，市局各处室、直属单位：
现将中华人民共和国商务部、中国证券监督管理委员会、国家税务总局、国家工商行政管理总局、国家外汇管理局发布的二ОО五年第28号令《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》转发给你们，请依照执行。
二ОО六年三月三日
中华人民共和国商务部
中国证券监督管理委员会
国 家 税 务 总 局 令
国家工商行政管理总局
国 家 外 汇 管 理 局
二ОО五年 第28号
商务部、证监会、税务总局、工商总局、外汇局制定了《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》，现予以发布，自发布之日起30日后施行。
商务部部长 薄熙来
证监会主席 尚福林
税务总局局长 谢旭人
工商总局局长 王众孚
外汇局局长 胡晓炼
二ОО五年十二月三十一日
外国投资者对上市公司战略投资管理办法
第一条 为了规范股权分置改革后外国投资者对A股上市公司（以下简称上市公司）进行战略投资，维护证券市场秩序，引进境外先进管理经验、技术和资金，改善上市公司治理结构，保护上市公司和股东的合法权益，按照《关于上市公司股权分置改革的指导意见》的要求，根据国家有关外商投资、上市公司监管的法律法规以及《外国投资者并购境内企业暂行规定》，制定本办法。
第二条 本办法适用于外国投资者（以下简称投资者）对已完成股权分置改革的上市公司和股权分置改革后新上市公司通过具有一定规模的中长期战略性并购投资（以下简称战略投资），取得该公司A股股份的行为。
第三条 经商务部批准，投资者可以根据本办法对上市公司进行战略投资。
第四条 战略投资应遵循以下原则：
（一）遵守国家法律、法规及相关产业政策，不得危害国家经济安全和社会公共利益；
（二）坚持公开、公正、公平的原则，维护上市公司及其股东的合法权益，接受政府、社会公众的监督及中国的司法和仲裁管辖；
（三）鼓励中长期投资，维护证券市场的正常秩序，不得炒作；
（四）不得妨碍公平竞争，不得造成中国境内相关产品市场过度集中、排除或限制竞争。
第五条 投资者进行战略投资应符合以下要求：
（一）以协议转让、上市公司定向发行新股方式以及国家法律法规规定的其他方式取得上市公司A股股份；
（二）投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的百分之十，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外；
（三）取得的上市公司A股股份三年内不得转让；
（四）法律法规对外商投资持股比例有明确规定的行业，投资者持有上述行业股份比例应符合相关规定；属法律法规禁止外商投资的领域，投资者不得对上述领域的上市公司进行投资；
（五）涉及上市公司国有股股东的，应符合国有资产管理的相关规定。
第六条 投资者应符合以下要求：
（一）依法设立、经营的外国法人或其他组织，财务稳健、资信良好且具有成熟的管理经验；
（二）境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元；或其母公司境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元；
（三）有健全的治理结构和良好的内控制度，经营行为规范；
（四）近三年内未受到境内外监管机构的重大处罚（包括其母公司）。
第七条 通过上市公司定向发行方式进行战略投资的，按以下程序办理：
（一）上市公司董事会通过向投资者定向发行新股及公司章程修改草案的决议；
（二）上市公司股东大会通过向投资者定向发行新股及修改公司章程的决议；
（三）上市公司与投资者签订定向发行的合同；
（四）上市公司根据本办法第十二条向商务部报送相关申请文件，有特殊规定的从其规定；
（五）在取得商务部就投资者对上市公司进行战略投资的原则批复函后，上市公司向中国证监会报送定向发行申请文件，中国证监会依法予以核准；
（六）定向发行完成后，上市公司到商务部领取外商投资企业批准证书，并凭该批准证书到工商行政管理部门办理变更登记。
第八条 通过协议转让方式进行战略投资的，按以下程序办理：
（一）上市公司董事会通过投资者以协议转让方式进行战略投资的决议；
（二）上市公司股东大会通过投资者以协议转让方式进行战略投资的决议；
（三）转让方与投资者签订股份转让协议；
（四）投资者根据本办法第十二条向商务部报送相关申请文件，有特殊规定的从其规定；
（五）投资者参股上市公司的，获得前述批准后向证券交易所办理股份转让确认手续、向证券登记结算机构申请办理登记过户手续，并报中国证监会备案；
（六）协议转让完成后，上市公司到商务部领取外商投资企业批准证书，并凭该批准证书到工商行政管理部门办理变更登记。
第九条 投资者拟通过协议转让方式构成对上市公司的实际控制，按照第八条第（一）、 （二）、（三）、（四）项的程序获得批准后，向中国证监会报送上市公司收购报告书及相关文件，经中国证监会审核无异议后向证券交易所办理股份转让确认手续、向证券登记结算机构申请办理登记过户手续。完成上述手续后，按照第八条第（六）项办理。
第十条 投资者对上市公司进行战略投资，应按《证券法》和中国证监会的相关规定履行报告、公告及其他法定义务。
第十一条 投资者对其已持有股份的上市公司继续进行战略投资的，需按本办法规定的方式和程序办理。
第十二条 上市公司或投资者应向商务部报送以下文件：
（一）战略投资申请书（格式见附件1）；
（二）战略投资方案（格式见附件2）；
（三）定向发行合同或股份转让协议；
（四）保荐机构意见书（涉及定向发行）或法律意见书；
（五）投资者持续持股的承诺函；
（六）投资者三年内未受到境内外监管机构重大处罚的声明，以及是否受到其他非重大处罚的说明；
（七）经依法公证、认证的投资者的注册登记证明、法定代表人（或授权代表）身份证明；
（八）经注册会计师审计的该投资者近三年来的资产负债表；
（九）上述（一）、（二）、（三）、（五）、（六）项中规定提交的文件均需经投资者法定代表人或其授权代表签署，由授权代表签署的还应提交经法定代表人签署的授权书及相应的公证、认证文件；
（十）商务部规定的其他文件。
前款所列文件，除第七项、第八项所列文件外，必须报送中文本原件，第七项、第八项所列文件应报送原件及中文译件。
商务部收到上述全部文件后应在30日内作出原则批复，原则批复有效期180日。
第十三条 符合本办法第六条规定的外国公司（"母公司"）可以通过其全资拥有的境外子公司（"投资者"）进行战略投资，投资者除提交本办法第九条所列文件外，还应向商务部提交其母公司对投资者投资行为承担连带责任的不可撤销的承诺函。
第十四条 投资者应在商务部原则批复之日起15日内根据外商投资并购的相关规定开立外汇账户。投资者从境外汇入的用于战略投资的外汇资金，应当根据外汇管理的有关规定，到上市公司注册所在地外汇局申请开立外国投资者专用外汇账户（收购类），账户内资金的结汇及账户注销手续参照相关外汇管理规定办理。
第十五条 投资者可以持商务部对该投资者对上市公司进行战略投资的批准文件和有效身份证明，向证券登记结算机构办理相关手续。
对于投资者在上市公司股权分置改革前持有的非流通股份或在上市公司首次公开发行前持有的股份，证券登记结算机构可以根据投资者申请为其开立证券账户。
证券登记结算机构应根据本管理办法制定相应规定。
第十六条 投资者应在资金结汇之日起15日内启动战略投资行为，并在原则批复之日起180日内完成战略投资。
投资者未能在规定时间内按战略投资方案完成战略投资的，审批机关的原则批复自动失效。投资者应在原则批复失效之日起45日内，经外汇局核准后将结汇所得人民币资金购汇并汇出境外。
第十七条 战略投资完成后，上市公司应于10日内凭以下文件到商务部领取外商投资企业批准证书：
（一）申请书；
（二）商务部原则批复函；
（三）证券登记结算机构出具的股份持有证明；
（四）上市公司营业执照和法定代表人身份证明；
（五）上市公司章程。
商务部在收到上述全部文件之日起5日内颁发外商投资企业批准证书，加注"外商投资股份公司（A股并购）"。
如投资者取得单一上市公司25％或以上股份并承诺在10年内持续持股不低于25％，商务部在颁发的外商投资企业批准证书上加注"外商投资股份公司（A股并购25％或以上）"。
第十八条 上市公司应自外商投资企业批准证书签发之日起30日内，向工商行政管理机关申请办理公司类型变更登记，并提交下列文件：
（一）公司法定代表人签署的申请变更申请书；
（二）外商投资企业批准证书；
（三）证券登记结算机构出具的股份持有证明；
（四）经公证、认证的投资者的合法开业证明；
（五）国家工商行政管理总局规定应提交的其他文件。
经核准变更的，工商行政管理机关在营业执照企业类型栏目中加注"外商投资股份公司（A股并购）"字样，其中，投资者进行战略投资取得单一上市公司25％或以上股份并承诺在10年内持续持股不低于25%的，加注"外商投资股份公司（A股并购25％或以上）"。
第十九条 上市公司应自外商投资企业营业执照签发之日起30日内，到税务、海关、外汇管理等有关部门办理相关手续。外汇管理部门在所颁发的外汇登记证上加注"外商投资股份公司（A股并购）"。如投资者进行战略投资取得单一上市公司25％或以上股份并承诺在10年内持续持股不低于25%的，外汇管理部门在外汇登记证上加注"外商投资股份公司（A股并购25％或以上）"。
第二十条 除以下情形外，投资者不得进行证券买卖（B股除外）：
（一）投资者进行战略投资所持上市公司A股股份，在其承诺的持股期限届满后可以出售；
（二）投资者根据《证券法》相关规定须以要约方式进行收购的，在要约期间可以收购上市公司A股股东出售的股份；
（三）投资者在上市公司股权分置改革前持有的非流通股份，在股权分置改革完成且限售期满后可以出售；
（四）投资者在上市公司首次公开发行前持有的股份，在限售期满后可以出售；
（五）投资者承诺的持股期限届满前，因其破产、清算、抵押等特殊原因需转让其股份的，经商务部批准可以转让。
第二十一条 投资者减持股份使上市公司外资股比低于25%，上市公司应在10日内向商务部备案并办理变更外商投资企业批准证书的相关手续。
投资者减持股份使上市公司外资股比低于10%，且该投资者非为单一最大股东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。
第二十二条 投资者减持股份使上市公司外资股比低于25%,上市公司应自外商投资企业批准证书变更之日起30日内到工商行政管理机关办理变更登记，工商行政管理机关在营业执照上企业类型调整为"外商投资股份公司（A股并购）"。上市公司应自营业执照变更之日起30日内到外汇管理部门办理变更外汇登记，外汇管理部门在外汇登记证上加注"外商投资股份公司（A股并购）"。
投资者减持股份使上市公司外资股比低于10％，且投资者非为单一最大股东，上市公司自外商投资企业批准证书注销之日起30日内到工商行政管理机关办理变更登记，企业类型变更为股份有限公司。上市公司应自营业执照变更之日起30日内到外汇管理部门办理外汇登记注销手续。
第二十三条 母公司通过其全资拥有的境外子公司进行战略投资并已按期完成的，母公司转让上述境外子公司前应向商务部报告，并根据本办法所列程序提出申请。新的受让方仍应符合本办法所规定的条件，承担母公司及其子公司在上市公司中的全部权利和义务，并依法履行向中国证监会报告、公告及其他法定义务。
第二十四条 投资者通过A股市场将所持上市公司股份出让的，可凭以下文件向上市公司注册所在地外汇局申请购汇汇出：
（一）书面申请；
（二）为战略投资目的所开立的外国投资者专用外汇账户（收购类）内资金经外汇局核准结汇的核准件；
（三）商务部出具的关于上市公司股权结构变更的批复文件；
（四）证券经纪机构出具的有关证券交易证明文件。
第二十五条 投资者持股比例低于25%的上市公司，其举借外债按照境内中资企业举借外债的有关规定办理。
第二十六条 相关政府机构工作人员必须忠于职守、依法履行职责，不得利用职务便利牟取不正当利益，并对知悉的商业秘密负有保密义务。
第二十七条 香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区的投资者进行战略投资，参照本办法办理。
第二十八条 本办法自发布之日起30日后施行。
附件1：
战略投资申请书
一、投资者名称
二、目标上市公司名称
三、投资意向
（ 投资者及授权代表签章）
年 月 日
附件2：
战略投资方案
一、 投资者名称及自身情况简介（母公司通过其全资拥有的境外子公司进行战略投资的还应提供母公司的相关材料）
二、目标上市公司名称、经营范围，拟取得公司股份的具体方式、拟取得的股份数量及取得后占上市公司已发行股份的比例、战略投资时限
三、持续持股期限
四、投资者与目标上市公司控股股东的关联关系说明
（ 投资者及授权代表签章）
年 月 日
关于印发《工商行政管理人员职业道德规范》的通知
国家工商行政管理总局
关于印发《工商行政管理人员职业道德规范》的通知
工商办字〔2011〕215号
各省、自治区、直辖市及计划单列市、副省级市工商行政管理局、市场监督管理局，总局各司(厅、局、室)、机关党委、驻总局监察局、各直属单位：
为认真贯彻落实党的十七届六中全会精神，坚持社会主义核心价值体系，加强职业道德建设和作风建设，国家工商总局制定了《工商行政管理人员职业道德规范》（以下简称《职业道德规范》），现印发给你们，并就贯彻执行的有关要求通知如下：
一、统一思想,充分认识制定实施《职业道德规范》的重要意义
职业道德是公民道德建设的重要内容，是社会文明发展的重要标志。党的十七届六中全会决定强调指出：要坚持用社会主义核心价值体系引领社会思潮，在全党全社会形成统一指导思想、共同理想信念、强大精神力量、基本道德规范。制定实施《职业道德规范》，是工商行政管理机关贯彻党的十七届六中全会精神的实际行动，是落实以努力做到“四个统一”为核心的工商行政管理理论创新成果、加强干部队伍建设的客观需要，是加强党风廉政建设的重要举措，是全面推进工商文化建设的重要部署。《职业道德规范》的制定和实施，有助于广大工商行政管理干部自觉形成与科学发展观和时代发展要求相适应的职业价值观和道德素养；有助于统一思想、凝聚力量、团结一致搞好市场监管和行政执法工作；有助于工商行政管理系统提高执行力，增强战斗力，努力打造一支政治上过硬、业务上过硬、作风上过硬的高素质干部队伍。各级工商行政管理机关和广大工商行政管理干部要统一思想，提高认识，充分认识制定实施《职业道德规范》的重要意义，广泛动员，精心实施，努力把工商行政管理职业道德建设提高到一个新的水平。
二、认真学习,准确把握《职业道德规范》的基本内涵
《职业道德规范》是总局党组适应新形势、新任务，在认真总结工商行政管理改革发展实践经验的基础上制定的一项职业道德行为准则，要求全国工商行政管理干部努力做到：“政治坚定，忠于职守；执法为民，高效服务；依法监管，公正维权；严守禁令，廉洁勤政。”政治坚定，忠于职守，是工商行政管理人员必须具有的政治素质和职业责任；执法为民，高效服务，是对工商行政管理人员切实增强宗旨意识和牢固树立服务理念的基本要求；依法监管，公正维权，是工商行政管理人员加强市场监管、维护消费者合法权益必须遵循的重要原则；严守禁令，廉洁勤政，是工商行政管理人员履行职责的纪律保证。这四个方面的内容，相辅相成，充分体现了社会主义职业道德的总体要求，集中体现了工商行政管理的基本要求和工商行政管理人员的履职特点，是广大工商行政管理干部应当遵循的行为准则。广大工商行政管理干部要认真学习、深刻领会，熟知熟记、自觉遵守，在潜移默化中加深对《职业道德规范》的理解，真正把《职业道德规范》的基本要求转化为自觉行为，切实增强服务科学发展的使命感和责任感，为推动工商行政管理事业改革发展贡献智慧和力量。
三、加强宣传，大力营造贯彻落实《职业道德规范》的良好氛围
各级工商行政管理机关要从提高干部队伍整体素质的高度，认真抓好《职业道德规范》的学习宣传工作，积极营造有利于职业道德建设的浓厚氛围。一是把《职业道德规范》作为干部队伍教育培训的重要内容，创新教育形式，优化教育资源，丰富教育内容，切实提升职业道德教育的吸引力、感染力和影响力，真正使《职业道德规范》入脑入心。二是采取喜闻乐见的宣传教育形式，充分发挥报刊、网络等媒介的作用，开辟专栏，建立宣传园地，努力培养和树立一批可亲、可敬、可信、可学的先进典型和道德楷模，使广大工商行政管理干部学有先进、赶有标兵。三是通过广泛开展工商廉政文化活动，形成良好氛围，吸引广大党员干部普遍参与，陶冶干部的道德情操，增强职业使命感和责任感，切实把符合科学发展观和时代发展要求的道德观念融会到思想中，体现在行动上。
四、加强领导，切实抓好《职业道德规范》的组织实施
各级工商行政管理机关要加强对工商行政管理职业道德建设的组织领导，把学习宣传《职业道德规范》作为学习贯彻党的十七届六中全会精神的重要内容，制定工作方案，切实抓好落实。要立足本职工作开展职业道德实践活动，切实把《职业道德规范》的贯彻落实与强化市场监管执法、加强党风廉政建设、开展创先争优活动等紧密结合起来，不断取得职业道德建设的新成效。要健全完善有利于加强工商职业道德建设的各项制度，形成长效机制，及时总结推广先进经验。要大力弘扬工商优秀职业传统，倡导广大工商行政管理干部自觉维护、遵守《职业道德规范》，严格自律，并把思想引导与解决实际问题结合起来，确保职业道德建设在实践中得到落实。要把《职业道德规范》向社会公示，自觉接受人民群众的监督。各级领导干部要充分发挥表率作用，带头执行，自觉实践，带领广大干部以良好的道德风范取信于民，树立让人民满意的工商行政管理干部队伍形象。
二○一一年十一月四日
国家工商行政管理总局办公厅
